我国商业银行利率风险防范和管理,这是一篇与风险防范论文范文相关的免费优秀学术论文范文资料,为你的论文写作提供参考。
风险防范论文参考文献：
在利率市场化发展的前提下,我国商业银行的利率风险显然已是重要的市场风险之一,所以在未来的一段时间里,我国商业银行急需处理的问题就是如何针对利率风险进行合理的管理.本文主要对商业银行的利率风险进行了简单的概括,对我国商业银行目前的状况、商业银行在发展的迸程面临的一些问题,以及应对的方法做出了进一步的说明.
商业银行 利率风险 措施
商业银行利率风险的含义、种类及现状
商业银行的利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性.巴塞尔委员会发布的《利率风险管理原则》中将利率风险定义为：利率变化使商业银行的实际收益和预期收益或实际成本和预期成本发生背离,使商业银行的实际收益低于预期收益,或实际成本高于预期成本,从而使商业银行遭受损失的可能性.利率风险是客观存在的,往往贯穿于其资产负债业务经营活动的伞过程.从总体看,利率市场化进程中,商业银行利率风险将呈上升趋势.
巴塞尔银行监管委员会将利率风险分为重新定价风险、基差风险、收益率曲线风险和选择权风险四类,识别这四类风险是商业银行进行利率风险管理的基础,也只有正确的进行风险识别,商业银行才能进一步对利率风险进行度量和管理.
（1）重新定价风险
重新定价风险是最主要的利率风险,它产生于银行资产、负债和表外项目头寸重新定价时间（对浮动利率而言）和到期日（对固定利率而言）的不匹配.通常把某一时间段内对利率敏感的资产和对利率敏感的负债之间的差额称为“重新定价缺口”.只要该缺口不为零,则利率变动时,会使银行面临利率风险.20世纪70年代末和80年代初,美国储贷协会危机主要就是由于利率大幅上升而带来重新定价风险.重新定价风险是普遍存在的,我国商业银行目前也面临着重新定价风险.
（2）基差风险
基差风险是银行面临的另一种重要的利率风险.当一般利率水平的变化引起不同种类的金融工具的利率发生程度不等的变动时,银行就会面临基差风险.即使银行资产和负债的重新定价时间相同,但是只要存款利率的调整幅度和贷款利率的调整幅度不完全一致,银行就会面临风险.我国商业银行目前贷款所依据的基准利率一般都是 银行所公布的利率,因此,基差风险比较小；但随着利率市场化的推进,特别是我国银行业和国际接轨后,商业银行因业务需要,可能会以LIBOR为参考,因此产生的基差风险也将相应增加.
（3）收益率曲线风险
收益曲线是将各种期限债券的收益率连接起来而得到的一条曲线,当银行的存贷款利率都以国库券收益率为基准来制定时,由于收益曲线的意外位移或斜率的突然变化而对银行净利差收入和资产内在价值造成的不利影响就是收益曲线风险.收益曲线的斜率会随着经济周期的不同阶段而发生变化,使收益曲线呈现出不同的形状.正收益曲线一般表示长期债券的收益率高于短期债券的收益率,这时没有收益率曲线风险；而负收益率曲线则表示长期债券的收益率低于短期债券的收益率,这时有收益率曲线风险.
为了降低不良贷款率,我国商业银行将大量的资金投放到了债券投资方面,尤其是国债投资.根据中国国债信息网公布的有关资料显示,我国商业银行2017年一季度持有的国债面值已经超过40万亿元,而且部分国债面临比较大的收益率曲线风险.如此大的国债余额在负收益率曲线情况下,收益率曲线风险非常大.
（4）选择权风险
选择权风险主要是指利率变化时,银行客户行使隐含在商业银行资产负债表内业务中的期权给银行造成损失的可能性.即在客户提前归还贷款本息和提前支取存款的潜在选择中产生的利率风险.根据我国现行的利率政策,客户可自行决定是否提前支取定期储蓄存款,而商业银行对此只能被动应对.对于银行而言,利率的大幅上升可能会迫使存款人提早取走存款,而以新利率重新存人该笔存款.如果利率下降了许多,则贷款客户会要求提前还款,然后再以新的、较低的利率贷款.这些行为都会给银行带来损失.
我国商业银行在利率风险管理上出现的问题
（1）对利率风险认识不足
我国商业银行在对利率风险这方面的管理认识还不是特别深刻,此外,还极度缺少相对完善的利率风险管理机制,以及先进的管理方法和理念.因为我国开始实行利率市场化的时间还比较短,并且发展进程比较迟缓,除此之外,在我国开始实施利率市场化之前,我国的利率市场是由政府管理整治的,但政府对利率风险的重视程度还没有达到需要到达的地步,这就导致我国商业银行在对利率风险监管的进程中不能快速敏捷的感受到利率的波动,同时也认识不到利率风险管理的关键性,再加卜在我国商业银行进一步发展的时候缺乏良好的管理理论和方法,这就导致了管理利率风险的工作进行的相当困难以及缓慢.
（2）缺乏完善的金融市场
我们知道,一个相对来说比较完整的金融市场是由资本市场、外汇市场、货币市场和金融衍生工具市场所共同构造而成的,但是在经济全球化急速發展的今天,我国的金融市场却依旧没有达到完善的地步,经过综合分析得知,其主要原因是资本市场以及货币市场发展依旧落后,外汇市场发展的规模体系还不够强大,金融衍生工具市场也还未能开始建立.因为资本市场的发展相对来说比较落后,限制了对商业银行的资本供给,因此商业银行在经济活动中就不得不承担了绝大部分的金融风险.
（3）利率风险管理体系还很不完善.
建立更加完备的风险指标体系和测量模型可以完善现有的利率风险管理机制,也可以更好的辨别在利率波动的情况下面对的是哪种风险种类,这样才能大概的测量利率风险度,估计一下利率风险损失的数值,以便银行可以在适当的时候想到降低风险的办法.风险识别、风险评价、风险控制和风险计量等这几个部分都应该包括在一个完善的利率风险体系里.但是由于我国商业银行还没有建立出一个合适的利率风险管理系统,导致在利率波动的进程中利率的波动走势很难被精确估计到,就算我们知道利率波动对银行业务所产生的不好的影响,对利率风险进行计算和掌控依旧是件困难的事.
结论：关于风险防范方面的论文题目、论文提纲、风险控制措施论文开题报告、文献综述、参考文献的相关大学硕士和本科毕业论文。
我国商业银行利率风险管理
摘要：在利率市场化发展的前提下，我国商业银行的利率风险显然已是重要的市场风险之一，所以在未来的一段时间里，我国商业银行急需处理的问题就是如何针对。
论我国商业银行会计风险防范问题
摘 要随着社会经济的不断高速发展，商业银行之间的竞争也在不断加剧，商业银行每天也都会面临着各种各样的风险压力，而会计风险则是其中一种。本文就我国。
利率市场化下我国商业银行利率风险管理
现今中国在历史化的进程中面临多种多样的风险，随着经济全球化这些s经济领域相关的风险更加的多种多样，今天，我们就想谈一下，在利率市场亿蚋大背景之下。