证券保荐制度不足完善措施,本论文主要论述了保荐论文范文相关的参考文献,对您的论文写作有参考作用。
保荐论文参考文献：
摘 要：随着我国社会的快速发展,保荐制度逐渐从国外引进我国,并且在引入初期就开始运用在证券的发行和上市工作中,同时保荐制度也开始在我国证券市场中的管理工作上开始广泛的应用.同时证券保荐制度的实施也标志着我国的证券市场在发行和上市的基础上逐渐在计划过程走向市场化状态.但是保荐制度在进入我国证券市场之后,整个的实施过程中也暴露出一系列的问题,例如：保荐代表人和保荐机构之间的地位不平等、保荐人和 之间的责任不清晰等等内容,因此想要保证证券保荐制度的长久发展,还需要提出相应的完善措施,以期保证我国证券保荐制度能够为我国证券市场的发展保驾护航.
关键词：证券保荐制度；不足之处；完善措施
中图分类号：D922.28 文献标识码：A 文章编号：1006-8937（2016）23-0143-02
在我国的经济社会的发展过程中,保荐制度从国外被逐渐引入,而保荐制度主要指的就是具有国家法定资格的保荐人员,推荐出能够符合条件的公司在公开发行证券,以及符合上市条件的证券都在推荐的过程中逐渐上市.保荐制度起源于英国,在英国的次投资市场开始运行.于1999年期间,香港证券交易场所中的创业市场开始建立证券保荐制度.和此同时,在这一时间段中我国逐渐把证券保荐制度引入,自此这项制度在我国也得到了长远的发展.保荐制度的引入,能够在一定程度上预防和化解创业市场中的投资风险,对于我国的证券市场稳定健康发展也起到了一定的促进作用.
1 保荐制度在我国的价值以及特点
我国在2003年的年末发布了证券发行上市保荐制度的法律法规,并且在2004年期间开始在我国的证券市场实施,这也是证券保荐制度首次引入我国市场中.在2006年初期,我国颁布且开始实行证券行业相关的法律,同时还形成了保荐的相关业务,在这一制度所使用的范围之内,保荐人的责任和相关的法律情况也得到了进一步的规范.
1.1 保荐制度的价值
我国从国外逐渐引入证券保荐制度之后,这一制度开始在我国的社会中快速发展其中所涉及到的内容,这一过程也是我国证券发行制度逐渐得到发展和演变的重要过程.并且在实质上也是我国证券市场从计划走向市场的发展情况的一个重要标志.我国的证券法在1999年开始实施,证券的发行制度实际上是审批制度,并且任何想要发行的证券机构,都需要首先得到证券的发行额度以及其指标.和此同时还需要在执行的过程中得到相关机关和国家证券管理行业的批准[1].
1.2 保荐制度在我国的特点
在我国保荐制度是在国外借鉴而来的,但是却结合我国的实际情况进行了良好的创新的,但是根据我国的证券法以及证券上市保荐制度的相关规定,我国的社会保荐制服还包括以下的内容：
第一,我国在内地的保荐制度上使用了扩展和外延的手段,也就是不仅仅适用于创业的市场,同时也能够适用于主板市场中,保荐制度不仅仅是在证券上市的阶段进行使用,和此同时还能够适用于证券的公开发行阶段,并且逐渐的延续到证券上市全过程之中[2].
第二,保荐人分为保荐机构以及保荐代表人两种,要求保荐机构能够对于发行人负责,同时核实公司在发行过程中所需要的文件进行期中内容和信息真实性以及准确性和完整性进行核实,同时还需要协助发行人,建立起严格的信息披露制度,承担在上市之后的持续承担和监督的责任,并且和此同时还需要把保荐责任落实到保荐机构的服务和代表人中.
2 证券保荐制度在中国实施的不足之处
2.1 保荐代表人和保荐机构地位不平等
在我国内地地区,保荐人制度的实行是具有双重责任的,也就是保荐机构以及保荐人,都需要在发展的过程中承担其中相关的责任.但是在现阶段的法律法规中能够看出,保荐代表人和保荐机构中虽然承担着相应的法律责任,但是其中的地位却存在着不平等的现象.例如：保荐代表人不具有较强的独立性,保荐机构相对应的保荐代表人没有明确的责任等,这些都是保荐代表人和保荐机构地位不平等的情况[3].
2.2 保荐人和发行人之间信息不对称
保荐人负责推荐证券的发行上市工作,并且还需要核实公司发行文件中所承载的资料的真实性和完整性以及准确性,同时还需要协助发行人建立起严格的信息披露制度,而且保荐人还需要在证券上市之后持续担任其督导的责任,和此同时还需要承担其中的连带责任.因此在证券发行的过程中,保荐人很难做到主动舍弃其中的利益,恪尽职守的完成工作,因此保荐人和发行人之间信息不对称的情况也是证券保荐制度的不足之处[4].
2.3 保荐人主体资格的认定标准需提高
在我国的证券发行业务中,保荐代表人的资格除了需要获取其中的从业资格之外,还需要保证中国证监会的规定,以及投资银行业务的经历.其中这一标准制定的还比较低,例如：具有投资银行业务经验这项内容的标准制定还比较模糊,应具体为从业时间多长,达到什么程度等.同时保荐机构的资格和标准制定的还相对较低,从而进行高质量的保荐工作,因此还需要保证保荐人的主体资格得到良好的提高.
2.4 保荐业务和承销业务角色混合
我国证券发行的相关法律规定,社会证券保荐机构中的负责人,也负责证券发行的主承销工作,并且对于公开发行的募集文件进行相关内容的主要核实,同时中国保监会也需要出具保荐的意见.按照相关的规定,从事证券承销工作的证券公司,还需要在同时从事保荐的工作.证券承销主要就是需要把证券销售出去,而证券保荐则是对证券的品质进行担保.但是在缺乏相关的监督机制的情况下,还需要作为保荐人和承销商的公司很容易导致角色混淆,两个职责都会出现形同虚设的现象.
2.5 保荐人和 之间责任不清
在证券的发行过程中,其中还有 机构的介入,因此在证券的发行过程中,还应该对相关的内容进行严格的审核和检查,对于其发行人所提供的资料,以及其中的披露内容进行独立的判断.和此同时保荐机构作为判断和 机构中的专业意见还存在着非常严重的差异.因此保荐人和 机构之间责任不清,也会导致保荐人所承担的责任过于重大[5].
结论：关于保荐方面的的相关大学硕士和相关本科毕业论文以及相关保荐代表人论文开题报告范文和职称论文写作参考文献资料下载。
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